Ввод бухгалтерских остатков
Остатки по счетам бухгалтерского учета вводятся операциями, содержащими проводки в корреспонденции со специальным счетом 00. Дебетовые остатки счета вводятся по дебету данного счета и кредиту счета 00. Кредитовые остатки счета вводятся по кредиту данного счета и дебету счета 00.
Остатки по счетам, для которых в плане счетов задано ведение аналитического учета, вводятся с указанием субконто. План счетов в Комплексной конфигурации настроен таким образом, что вы не сможете ввести остатки по аналитическим счетам без субконто, равно как не сможете ввести остатки для счета в целом, если задан учет по субсчетам (см. главу «План счетов и виды субконто»). Подробнее о том, как вводить начальные остатки, вы можете прочитать в Руководстве пользователя по системе «1С:Предприятие 7.7».
После ввода входящих остатков необходимо проверить их правильность. Для этого необходимо получить отчет «Оборотно-сальдовая ведомость» за период, включающий дату, на которую введены начальные остатки. Если остатки введены правильно, дебетовый оборот счета 00 будет равен кредитовому обороту.
В случае, если эти обороты не совпадают, необходимо тщательно проверить остатки по каждому счету в разрезе субсчетов и субконто. Для этого можно воспользоваться отчетом «Оборотно-сальдовая ведомость по счету». Исправление остатков выполняется путем редактирования ошибочных проводок.
Помните, что остатки по некоторым счетам бухгалтерского учета были введены при помощи документов ввода остатков (см. выше). Редактирование таких остатков должно выполняться путем редактирования и перепроведения соответствующих документов.
Проверьте также правильность ввода остатков по валюте и количеству, если такие остатки вводились.
Обратите также внимание, что в конфигурации имеется ряд документов, которые могут вводить начальные остатки по счетам 70 (документ «Ввод начального сальдо по сотрудникам»), 01, 02, 03 и 04 (документ «Ввод начального сальдо по ОС (НМА)»), а также ряд других (см. главу «Документы»). Правильное использование этих документов частично избавит вас от ввода остатков вручную.
